Делаем работу ломбардов проще!
  • Комплексное решение от фирмы «1С»
    для ведения основной деятельности,

    учета на двух планах счетов (РСБУ и ЕПС)
    и сдачи отчетности в формате XBRL


  • 1C:ЛОМБАРД


Обращаем Ваше внимание на изменение требований к отчетности ломбардов!

Подготовлено Value Management Group www.valuemanagement.ru +7 987 466 75 13

30 апреля 2016 года ломбарды должны предоставить «Отчет о деятельности ломбардов» за 1 квартал 2016 года согласно Указанию Банка России № 3927-У от 31.12.2015г.

Указание Банка России №3355-У от 05.08.2014г. утратило силу.

На что необходимо обратить внимание при составлении отчета:

 

Данные в отчете по суммам заполняются в тысячах рублей, по количеству – в штуках. Все показатели указываются в целых числах, значение полной стоимости потребительских займов

 

Раздел I. Общие сведения о ломбарде

Подраздел 1. Реквизиты ломбарда

Адрес фактического нахождения ломбарда –  если у ломбарда несколько обособленных подразделений, указывается адрес того ломбарда, где объем выданных займов за отчетный период наибольший. В разных отчетных периодах адрес может меняться, в зависимости от объема выданных займов.

Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях ломбарда

Указываются сведения обо всех обособленных подразделениях  ломбарда, работающие на конец отчетного периода, т.е. если отделение закрыто в течение отчетного периода, сведения о нем в отчет не включаются.

Подраздел 3. Сведения о счетах ломбарда, открытых в кредитных организациях

Указываются сведения обо всех счетах, открытых в кредитных организациях, в т.ч. о счетах, открытых обособленными подразделениями ломбарда за рубежом. Включается информация о счетах, которые открыты ломбардом в кредитных организациях в отчетном периоде, но которые на конец отчетного периода являются закрытыми или не используются ломбардом.

 

Из отчета о деятельности ломбарда убрали пункт  «Сведения о работниках ломбардов, осуществляющих оценку вещей».

 

Раздел II. Основные показатели деятельности ломбарда

 

Подраздел 1. Сведения о займах

 

1.1.  Задолженность по основному долгу по предоставленным займам

 

Сумма займов, выданных за отчетный период Сумма задолженности по основному долгу по предоставленным займам на конец отчетного периода, в том числе: Сумма задолженности по основному долгу по предоставленным займам, не погашенным в установленный срок
33 34 34.1

 

Изменены показатели, требующиеся для отражения в разделе.

Данные показателей графы 34.1 входят в общую сумму графы 34

 

1.2. Задолженность по процентам по предоставленным займам

 

Сумма начисленных процентов по предоставленным займам за отчетный период Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам на конец отчетного периода, в том числе: Сумма задолженности по процентам по предоставленным займам, не погашенным в установленный срок
35 36 36.1

 

Обратите внимание, показатель графы 36, отражаются с учетом показателя графы 36.1

 

 

 

 

1.3. Полученные денежные средства по предоставленным займам

Сумма денежных средств, поступивших за отчетный период в погашение задолженности по основному долгу по предоставленным займам Сумма фактически полученных за отчетный период процентов по предоставленным займам Сумма денежных средств от реализации невостребованных вещей, поступивших за отчетный период в погашение задолженности по основному долгу по предоставленным займам Сумма денежных средств от реализации невостребованных вещей, поступивших за отчетный период в погашение задолженности по процентам по предоставленным займам
37 38 39 40

 

Обратите внимание, в данном разделе суммы поступивших денежных средств в счет погашения займов и процентов по займам от заемщиков и суммы денежных средств от реализации невостребованных вещей в погашение задолженности по займу и задолженности по процентам указываются отдельными суммами.

Графа 37 в т.ч.не включает данные графы 39, графа 38 в т.ч. не включает данные графы 40.

 

1.4. Информация о договорах займа

 

Количество договоров займа, по которым на конец отчетного периода обязательства не погашены или заложенные вещи не проданы, шт., в том числе: Количество договоров займа, обязательства по которым не погашены в установленный срок и которые находятся на льготном месячном сроке, на конец отчетного периода, шт. Количество договоров займа, по которым истек льготный месячный срок, но обязательства по ним не погашены или заложенное имущество еще не продано на конец отчетного периода, шт. Количество заемщиков на конец отчетного периода, чел. Количество договоров займа, заключенных за отчетный период, шт.
41 41.1 41.2 42 43

 

Показатели графы 41 должны равняться сумме показателей граф 41.1 и 41.2

 

1.5. Иные сведения по договорам займа

 

Сумма реструктурированной в отчетном периоде задолженности по договорам займа Сумма списанной в отчетном периоде задолженности по основному долгу по договорам займа Сумма денежных средств, подлежащая получению ломбардом в результате реализации невостребованных вещей, на конец отчетного периода
44 45 46

 

Обратите внимание, графу 46 включается только информация о денежных средствах, которые будут получены ломбардом в счет оплаты реализованных невостребованных вещей, т.е. дебиторская задолженность покупателей невостребованных вещей на конец отчетного периода.

 

Подраздел 2. Сведения  о  денежных  средствах,  привлеченных  ломбардом

Изменено предоставление сведений о привлеченных денежных средствах от физических лиц, являющихся учредителями (участниками, членами) ломбардов.

Добавлен раздел «Общие сведения о денежных средствах, привлеченных ломбардом», в котором указываются сводные данные.

 

Подраздел 3. Информация о  страховании рисков ломбарда, связанных с вещами,              принятыми в залог

Добавлена информация о страховой сумме, на которую застрахованы вещи, принятые в залог. Ранее информация в отчете не отражалась.

 

Раздел  III.  Средневзвешенные  значения  полной  стоимости потребительских займов ломбарда

Добавлена графа 75, отражающая количество договоров потребительского займа.

Обратите внимание: Средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов по каждой категории рассчитывается только в случае выдачи в последнем квартале отчетного периода потребительского займа данной категории. Значение отражается в процентах годовых с точностью до трех знаков после запятой. Средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов рассчитывается за последний квартал, а не за отчетный период.

 

Раздел IV. Балансовые показатели

Расширен перечень балансовых показателей для отражения в отчете.

В разделе IV отчета о деятельности ломбарда все сведения приводятся по состоянию на последний календарный день отчетного периода.

В строке 1.6 раздела IV отчета о деятельности ломбарда указываются сведения обо всех активах ломбарда, не включенных в строки 1.1 – 1.5.2 раздела IV отчета о деятельности ломбарда.

В строке 2.5 раздела IV отчета о деятельности ломбарда указываются сведения о составляющих капитала ломбарда, не включенных в строки 2.1 – 2.4 раздела IV отчета о деятельности ломбарда.

В строке 3.3 раздела IV отчета о деятельности ломбарда указываются сведения обо всех обязательствах ломбарда, не включенных в строки 3.1 – 3.2 раздела IV отчета о деятельности ломбарда.

 

Раздел V. Информация об операциях с денежными средствами

Добавлен в отчет новый раздел, ранее данные в отчете не отражались.

 

Value Management Group – это доступный инструмент по соблюдению всех правил регуляторов для любого участника ломбардного рынка.

ГК Value Management Group основана в 2008 году. Основное направление деятельности Компании – бухгалтерское и юридическое сопровождение небольших ломбардов. Кроме этого, Компания помогает новым участникам рынка открыть ломбард, встать на специальный учет и сопровождает при проверках ломбардов и арбитражных делах.

www.valuemanagement.ru +7 987 466 75 13


Обратный звонок
×
Получить пакет документов
Пожаловаться на ломбард
Подписаться на новости
×